营运资金管理之现金管理

发布时间：2025-09-21 09:09:02 阅读量： 0 来源： 互联网转载

现金是企业生产和经营中不可或缺的一种经济资源，能否合理地管理企业的现金，直接关系到企业的经营效益和发展。营运资金管理之现金管理，必不可少。

一、什么是现金管理?

现金管理是指企业对自己的现金账户进行全面、科学规划、组织、控制和监督，确保企业现金充足、使用合理、安全、高效，从而保证企业正常经营。

现金管理应该从以下几个方面考虑：

二、现金管理的主要内容

1. 现金规划，包括现金流入流出预测、现金收支计划、现金储备计划。

现金规划是现金管理的基础，它是指企业按照流动性要求以及经济效益的需要，按照一定的方法和程序，对所拥有的现金进行商业预测和定量分析，进而根据企业情况和市场环境制定预算和计划。现金规划的基本目标是：使企业的现金充实、有序、灵活，并且要求在实现企业经济目标的同时保持企业资金的安全和效益。

2. 现金收付流程控制，包括现金日记账的管理、收银员管理、现金流转和领用、现金盘点与安某全理。

现金的收付流程控制是现金管理的核心。正确、合理地控制企业现金的收付流程，能够确保现金的安全、及时、准确地到账，并能够避免遗漏和失误，提高企业管理水平和经济效益。

3. 现金投资与理财，包括现金资产的投资方案选定、理财产品的优选、风险控制策略的制定与执行。

投资理财是指企业为保值增值、扩大资产规模而进行的各种形式的资本运作。在现金管理中，正确地选择适合自己的投资理财方式有利于企业的财务管理，更好地增加企业资产的规模和经济效益。

4. 现金收益管理，包括收益的审核、利率的优化。

现金收益管理是企业对资金保值的一种常用手段，同时也是企业实现资金增值的主要渠道之一。通过优化企业的现金收益和利率，可以提高企业的经济效益，为企业的发某展造更多的资金。

三、现金管理的重要性

现金管理是企业管理的重要组成部分，它关系到企业的经营效益、发展及利益。因此，现金管理具有以下几个重要意义：

1. 保证企业正常运作

现金管理保证企业的资金充足、及时到位，从而能够满足企业正常的运作和发展的需要。

2. 提升企业的经营效益

现金的管理好坏直接影响企业经营效益。通过科学合理的现金管理，企业可以提高自身的利润率和效益指标。

3. 避免经营风险

现金管理可以帮助企业规避经营风险，控制经营成本，降低经营风险，提升企业的自控能力和防范能力。

4. 利于企业的融资与扩张

现金管理能够向银行、投资者展现企业的稳定性及其信誉度，从而有利于企业获得融资与扩张。同时，合理的现金管理还可以为企业争取更好的投资和融资条件，提高融资效率。

四、现金管理的注意事项

1. 实行严格的现金管理制度，建立现金低风险投资机制。

2. 保持现金持续性，尽可能缩短财务结算时间。

3. 合理考虑企业的财务需求，根据流动性要求和经济效益需要开放财务账户。

4. 科学控制现金的收付流程，实施多层次安全措施，确保现金账户的安全。

5. 加强现金收益管理，尽可能利用各种理财方式，提高现金的收益率。

五、结语

现金管理对企业的经营效益和发展至关重要，必须引起高度重视。企业应该制定合理的现金管理策略，从现金规划、现金收付流程控制、现金投资与理财、现金收益管理等方面进行全面、科学的管理，提高企业的经营效益和经济效益。

因此，现金管理是企业管理的核心之一，必须采取一系列的方法和措施来加强现金管理，保障企业的发展和利益。

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